Ulgi podatkowe 2024: z jakich odliczeń możesz skorzystać?

Polski system podatkowy to nie tylko obciążenia i formalności, ale także szereg ulg. Umożliwiają one podatnikom zmniejszenie zobowiązań wobec fiskusa. Odliczenia od dochodu, takie jak ulga na dzieci, ulga rehabilitacyjna czy ulga na termomodernizację, to tylko niektóre z dostępnych opcji. Warto więc wiedzieć, co w danym roku można odliczyć od podatku.

Co można odliczyć od podatku 2024? – przegląd ulg i odliczeń

W 2024 roku podobnie jak w poprzednich latach podatnicy rozliczający się według skali podatkowej mają możliwość odliczenia wielu wydatków, które obniżają ich zobowiązanie podatkowe. Co można odliczyć w PIT 2024? Jakie ulgi podatkowe 2024 są dostępne? Oto niektóre z najpopularniejszych i najistotniejszych preferencji https://www.podatnik.info/publikacje/ulgi-podatkowe-2024-2025,602850, z których można skorzystać przy składaniu rocznego zeznania podatkowego.

Składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne

Pierwszą z ulg, którą mogą zastosować podatnicy, są składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne. Składki na ubezpieczenie społeczne zapłacone przez podatnika lub płatnika mogą zostać odliczone od dochodu. Składki zdrowotne mogą zostać odliczone tylko przez podatników rozliczających się na podstawie podatku liniowego, gdzie limit odliczenia wynosi 11 600 zł, lub przez osoby opodatkowane ryczałtem, które mogą odliczyć 50% zapłaconej składki zdrowotnej.

Ulga na internet

Z ulgi na Internet mogą skorzystać podatnicy, którzy ponieśli wydatki związane z korzystaniem z usług internetowych. Limit odliczenia wynosi 760 zł rocznie, a odliczenie jest możliwe tylko przez dwa kolejne lata podatkowe. Warto jednak zwrócić uwagę na szczegóły, jakie wymagane są dokumenty i zasady korzystania z tej ulgi.

Ulga termomodernizacyjna

Jedną z bardziej popularnych ulg w 2024 roku jest ulga termomodernizacyjna, która pozwala na odliczenie wydatków związanych z termomodernizacją budynków mieszkalnych. Dzięki tej uldze można odliczyć do 53 000 zł na poprawę efektywności energetycznej budynku, pod warunkiem posiadania odpowiednich faktur VAT, które dokumentują poniesione wydatki na ten cel.

Ulga na darowizny

Osoby, które dokonały darowizn na cele pożytku publicznego, kultu religijnego, na krwiodawstwo lub na cele edukacyjne, mogą odliczyć wartość tych darowizn od swojego dochodu. Odliczenie to jest ograniczone do 6% dochodu, ale istnieją wyjątki – na przykład darowizny na działalność charytatywno-opiekuńczą kościołów mogą być odliczane bez limitu.

Ulga rehabilitacyjna

Ulga rehabilitacyjna przysługuje osobom z niepełnosprawnościami oraz osobom, które mają na utrzymaniu osoby niepełnosprawne. Dotyczy ona wydatków poniesionych na:

• część wydatków ponoszonych zakup leków (do 100 zł miesięcznie – wystarczy zaświadczenie lekarskie i dowód zakupu) oraz zakup sprzętu i narzędzi niezbędnych w rehabilitacji, oraz ułatwiających wykonywanie czynności życiowych.
• utrzymanie psa asystującego (do 2280 zł rocznie),
• opłacenie usług rehabilitacyjnych (do 2280 zł rocznie), w tym odpłatność za pobyt opiekuna osoby niepełnosprawnej zaliczonej do I grupy inwalidztwa lub dzieci niepełnosprawnych do lat 16 na turnusie rehebilitacyjnym
• używanie samochodu osobowego (do 2280 zł rocznie).

Wpłaty na IKZE

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) daje możliwość odliczenia wpłaconych składek do wysokości 9388,80 zł. Jest to bardzo korzystna opcja dla osób, które chcą odłożyć środki na emeryturę, jednocześnie obniżając swoje zobowiązania podatkowe.

Co można odliczyć w PIT 2024 – ulgi podatkowe dla przedsiębiorców

Przedsiębiorcy mogą skorzystać z różnych ulg podatkowych, które obniżają podatek dochodowy. Należą do nich:

• Ulga B+R pozwala na odliczenie kosztów działalności badawczo-rozwojowej (100%-200% wydatków). Odliczeniu podlegają koszty uzyskania przychodów.
• Ulga na prototyp obejmuje 30% kosztów produkcji próbnej wersji nowego produktu.
• Ulga na wsparcie sportu, kultury i nauki w wysokości 50% wydatków na te cele.
• Ulga na terminal obejmuje część wydatków na zakup terminali płatniczych.
• Ulga na robotyzację umożliwia odliczenie 50% kosztów związanych z robotyzacją procesów produkcyjnych.
• Wpłaty na IKZE pozwalają przedsiębiorcom odliczyć do 14 083,20 zł za 2024 rok.

PIT 36, PIT 36L – Który formularz wybrać?

Przy składaniu zeznania PIT https://www.podatnik.info/publikacje/jak-rozliczyc-pit,60194b ważne jest, aby wybrać odpowiedni formularz w zależności od formy opodatkowania. PIT-36 jest przeznaczony dla osób prowadzących działalność gospodarczą, które nie rozliczają się przez płatników. Z kolei PIT-36L powinni wybrać przedsiębiorcy opodatkowani podatkiem liniowym. W obu przypadkach możliwe jest skorzystanie z ulg i odliczeń, które zostały wymienione powyżej, w tym ulgi termomodernizacyjnej czy ulgi na robotyzację.

Jakie ulgi podatkowe od przychodów ewidencjonowanych dla młodych, rodzin i emerytów?

Również w 2024 roku dostępne są specjalne ulgi podatkowe dla młodych osób, rodzin 4+ oraz emerytów. Młodsze osoby, które osiągają przychody z pracy lub umów cywilnoprawnych, mogą skorzystać ze zwolnienia z podatku dochodowego na przychody do 85 528 zł. Z kolei rodziny posiadające co najmniej czworo dzieci mogą skorzystać z ulgi 4+. Pracujący emeryci, którzy spełniają określone warunki, mogą również korzystać z ulgi na zwolnienie z podatku dochodowego przychodów do kwoty 85 528 zł.

Ulgi podatkowe 2024 oferują wiele możliwości dla podatników, zarówno indywidualnych, jak i przedsiębiorców. Odliczenia od podatku 2024 obejmują takie obszary jak składki na ubezpieczenia, wydatki na rehabilitację, darowizny czy ulgi związane z termomodernizacją budynków. Dzięki odpowiedniemu wykorzystaniu ulg można znacznie zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe. Intuicyjny program do pit pomoże odliczyć od podatku ulgi podatkowe 2024, aby rozliczenie PIT za 2024 rok było jak najkorzystniejsze.

materiał zewnętrzny